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Utilice cuenta en l¨ªnea para poder acceder de manera segura a la informaci¨®n m¨¢s actualizada disponible sobre su cuenta de impuestos federales y ver la informaci¨®n de su declaraci¨®n de impuestos que present¨® m¨¢s recientemente.

Usted puede:

• Consulte detalles clave de su declaraci¨®n de impuestos m¨¢s reciente, como su ingreso bruto ajustado.
• Solicite un n¨²mero de identificaci¨®n personal para la protecci¨®n de la identidad (IP PIN, por sus siglas en ingl¨¦s) utilizando su tel¨¦fono inteligente o tableta.
• Obtenga transcripciones de cuenta que incluyan registros de salarios e ingresos.
• Acceda a m¨¢s de 200 avisos en formato PDF.
• Ver los impuestos que adeuda, los pagos y los planes de pago
• Realizar pagos y solicitar o modificar planes de pagos
• Firmar electr¨®nicamente las autorizaciones de poder legal de su profesional de impuestos
• Gestionar sus preferencias de comunicaci¨®n del IRS.
• Vea el estado de su reembolso a medida que se procesa.

El tener registros tributarios organizados hacen que la preparaci¨®n completa y precisa de su declaraci¨®n de impuestos sea m¨¢s f¨¢cil. Esto le ayuda a evitar errores que llevan a demoras y que alargan el tiempo de emisi¨®n de su reembolso y tambi¨¦n quiz¨¢s le podr¨ªa ayudar a descubrir deducciones o cr¨¦ditos que no se ha dado cuenta que podr¨ªa tomar.

No presente hasta que tenga sus registros tributarios, incluidos:

• Formularios W-2 (en ingl¨¦s) de su(s) empleador(es)
• Formularios 1099 de bancos, agencias emisoras y otros pagadores, incluida la compensaci¨®n por desempleo, dividendos, distribuciones de una pensi¨®n, anualidad o plan de jubilaci¨®n
• Formulario 1099-K (en ingl¨¦s), 1099-MISC (en ingl¨¦s), W-2 u otro estado de ingresos si trabaj¨® en la econom¨ªa compartida
• Formulario 1099-INT (en ingl¨¦s), si se le pagaron intereses
• Otros documentos de ingresos y registros de transacciones de activo digital
• Formulario 1095-A, Declaraci¨®n del Mercado de Seguros M¨¦dicos, para conciliar el pago por adelantado o reclamar el Cr¨¦dito tributario de prima para la cobertura del mercado de 2022
• Cartas del IRS u otras agencias
• Aviso CP01A con su nuevo PIN para la protecci¨®n de la identidad

Notif¨ªquele al IRS si su direcci¨®n cambia y notif¨ªquele a la si hay un cambio legal en un nombre.

Recuerde, la mayor¨ªa de los ingresos es tributable (en ingl¨¦s). Esto incluye:

• ingresos por desempleo,
• intereses recibidos,
• ingresos recibidos de la econom¨ªa compartida y
• activos digitales.

Un ITIN (n¨²mero de identificaci¨®n personal del contribuyente) solo se necesita renovar si ¨¦ste ha vencido y se necesita en una declaraci¨®n de impuestos federales de los Estados Unidos. Si no renueva un ITIN que est¨¢ por vencer o vencido, el IRS a¨²n puede aceptar su declaraci¨®n de impuestos, pero puede retrasar los cr¨¦ditos tributarios que se le adeudan, como el Cr¨¦dito tributario por hijos y el Cr¨¦dito tributario de oportunidad para los estadounidenses, lo que puede afectar el momento en que reciba su reembolso.

Si no incluy¨® su ITIN en una declaraci¨®n de impuestos federales de los Estados Unidos al menos una vez para los a?os tributarios, 2021, 2022 and 2023, su ITIN vencer¨¢ el 31 de diciembre de 2024.

El Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en ingl¨¦s) tramita las solicitudes en el orden en que las recibi¨®. Agradecemos su paciencia. Se le notificar¨¢ una vez que se le asigne su ITIN o si se necesita informaci¨®n adicional.

Un n¨²mero de identificaci¨®n personal para la protecci¨®n de la identidad (IP PIN, por sus siglas en ingl¨¦s) es un n¨²mero de seis d¨ªgitos que evita que otra persona presente una declaraci¨®n de impuestos federales utilizando su n¨²mero de Seguro Social o N¨²mero de Identificaci¨®n Personal del Contribuyente. Es una herramienta vital para garantizar la seguridad de su informaci¨®n personal y financiera.

Como novedad para la temporada de presentaci¨®n de impuestos de 2025, el Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en ingl¨¦s) aceptar¨¢ los Formularios 1040, 1040-NR y 1040-SS incluso si ya se ha reclamado a un dependiente en una declaraci¨®n de impuestos federales presentada anteriormente, siempre que el contribuyente principal en la segunda declaraci¨®n incluya un IP PIN v¨¢lido. Este cambio reducir¨¢ el tiempo que tarda la agencia en recibir la declaraci¨®n de impuestos y acelerar¨¢ la emisi¨®n de reembolsos de impuestos para aquellos con declaraciones de dependientes duplicadas.

La mejor manera de registrarse para obtener un IP PIN es a trav¨¦s de su Cuenta en l¨ªnea del IRS. Si no puede crear una cuenta en l¨ªnea, hay m¨¦todos alternativos disponibles, como la autenticaci¨®n en persona en un Centro de asistencia al contribuyente. Hay m¨¢s informaci¨®n disponible sobre c¨®mo registrarse en Obtenga un PIN para la protecci¨®n de la identidad (IP PIN).

Considere el ajustar su retenci¨®n si adeud¨® impuestos o si recibi¨® un reembolso cuantioso cuando present¨®. El cambiar su retenci¨®n le puede ayudar a evitar una factura tributaria o le permitir¨¢ conservar m¨¢s dinero de cada cheque de pago. Las cantidades de cr¨¦dito pueden cambiar cada a?o, as¨ª que visite IRS.gov y utilice el Asistente tributario interactivo para identificar si califica para alg¨²n cr¨¦dito tributario que pueda requerir un ajuste de retenci¨®n. Los cambios de vida - tal como casarse o divorciarse, el nacimiento de un hijo o el conseguir un segundo trabajo - podr¨ªa significar el cambio de la retenci¨®n.

Utilice el Estimador de Retenci¨®n de Impuestos para ayudarle a calcular la cantidad correcta de impuesto que se tiene que retener de su cheque de pago. Esta herramienta en IRS.gov le ayudar¨¢ a determinar si necesita ajustar su retenci¨®n y presentar un nuevo Formulario W-4 a su empleador.

Considere efectuar pagos de impuestos estimados. Si recibe una cantidad sustancial de ingresos que no son procedentes de salarios, tal como ingreso por el trabajo por cuenta propia, ingresos de inversiones, beneficios de Seguro Social tributables y en algunos casos, ingresos de pensiones y anualidades, debe efectuar pagos trimestrales de impuestos estimados. Para prop¨®sitos de los impuestos estimados, el a?o se divide en cuatro per¨ªodos de pago y el ¨²ltimo pago vence a mediados de enero.

Inicie una sesi¨®n en su cuenta en l¨ªnea para efectuar un pago en l¨ªnea o visite IRS.gov/pagos.

La manera m¨¢s r¨¢pida para que usted reciba su reembolso de impuestos es presentando la declaraci¨®n electr¨®nicamente y escogiendo el dep¨®sito directo. El dep¨®sito directo le da acceso a su reembolso m¨¢s r¨¢pidamente que un cheque en papel. Obtenga su n¨²mero de ruta y de cuenta accediendo a su cuenta bancaria en l¨ªnea o poni¨¦ndose en contacto con su banco.

?Acaso no tiene una cuenta bancaria? Aprenda c¨®mo abrir una cuenta en un o a trav¨¦s de la . Si usted es veterano, consulte el para que tenga acceso a los servicios financieros en los bancos participantes.

Las tarjetas de d¨¦bito prepagadas o las aplicaciones m¨®viles pueden permitir el dep¨®sito directo de reembolsos de impuestos. Tienen que tener n¨²meros de ruta y de cuenta asociados que se pueden ingresar en su declaraci¨®n de impuestos. Consulte con el proveedor de la aplicaci¨®n m¨®vil o la instituci¨®n financiera para confirmar qu¨¦ n¨²meros utilizar.

El dep¨®sito directo tambi¨¦n evita la posibilidad que un cheque de reembolso se pueda perder o devolver al IRS como que no se pudo entregar.

Los contribuyentes que recibieron m¨¢s de $5,000 en pagos por bienes y servicios a trav¨¦s de un mercado en l¨ªnea o aplicaci¨®n de pago en 2024 deben esperar recibir un Formulario 1099-K (en ingl¨¦s) en enero de 2025. El IRS tambi¨¦n recibir¨¢ una copia de su Formulario 1099-K.

No se han producido cambios en la tributaci¨®n de los ingresos. Todos los ingresos (en ingl¨¦s), incluidos los ingresos procedentes del trabajo de medio tiempo, los empleos secundarios o la venta de bienes y servicios, est¨¢n sujetos a impuestos.  Los contribuyentes deben informar todos los ingresos en su declaraci¨®n de impuestos a menos que est¨¦ excluido por ley, ya sea que reciban un Formulario 1099-K, un Formulario 1099-NEC, Formulario 1099-MISC, o cualquier otra declaraci¨®n de informaci¨®n.

Es importante que los contribuyentes entiendan por qu¨¦ recibieron un Formulario 1099-K y c¨®mo usarlo junto con sus otros registros para calcular e informar la cantidad correcta de ingresos en su declaraci¨®n de impuestos. Tambi¨¦n es importante que los contribuyentes sepan qu¨¦ hacer si recibieron un Formulario 1099-K, pero no les corresponde. En cualquier situaci¨®n, un buen mantenimiento de registros es clave y ayudar¨¢ a facilitar la presentaci¨®n de impuestos.

Consulte Qu¨¦ debe hacer con el Formulario 1099-K para obtener m¨¢s informaci¨®n.

Los acontecimientos de la vida, como comprar una vivienda, ir a la universidad o perder un trabajo, pueden hacerlo elegible para ciertos beneficios tributarios. Otras circunstancias, como casarse o divorciarse, dar la bienvenida a un hijo o experimentar el fallecimiento de un c¨®nyuge o un dependiente que usted reclama, tambi¨¦n podr¨ªan afectar su elegibilidad para el beneficio tributario y su estado civil para efectos de la declaraci¨®n.

Estos cambios podr¨ªan significar que usted califica para cr¨¦ditos tributarios como el Cr¨¦dito tributario por hijos (CTC, por sus siglas en ingl¨¦s), el Cr¨¦dito tributario por ingreso del trabajo (EITC, por sus siglas en ingl¨¦s), el Cr¨¦dito por cuidado de menores y dependientes (en ingl¨¦s) y Cr¨¦dito para otros dependientes (ODC, por sus siglas en ingl¨¦s) (en ingl¨¦s).

• El CTC tiene un valor de hasta $2,000 por cada hijo calificado para 2024. Un hijo tiene que tener menos de 17 a?os de edad al final de 2024 para ser un hijo calificado.
• Para el EITC, los contribuyentes elegibles sin hijos pueden recibir hasta $632 para el a?o tributario 2024.
• Si su dependiente tiene 17 a?os de edad o m¨¢s al final del a?o 2024, podr¨ªan calificar para el ODC

Los contribuyentes pueden recibir hasta el 35% de sus gastos de empleo por el Cr¨¦dito por cuidado de menores y dependientes. Consulte Cr¨¦ditos y deducciones (en ingl¨¦s) para obtener m¨¢s detalles.

Cr¨¦ditos y deducciones relacionados con la energ¨ªa (en ingl¨¦s)

Cr¨¦dito tributario por veh¨ªculos limpios. Revise los cambios en la Ley de Reducci¨®n de la Inflaci¨®n de 2022 para ver si califica para los cr¨¦ditos de los  veh¨ªculos el¨¦ctricos nuevos adquiridos en 2022 o antes o los veh¨ªculos limpios nuevos adquiridos en 2023 o despu¨¦s.

Cr¨¦dito tributario por energ¨ªa de la vivienda. Si realiza mejoras energ¨¦ticas en su vivienda, existen cr¨¦ditos tributarios disponibles para una parte de los gastos que califiquen. La Ley de Reducci¨®n de la Inflaci¨®n de 2022 ampli¨® las cantidades de los cr¨¦ditos y los tipos de gastos que califican.

Muchos factores pueden afectar el momento en que se emite un reembolso despu¨¦s de que recibimos su declaraci¨®n. Aunque el IRS emite la mayor¨ªa de los reembolsos en menos de 21 d¨ªas, el IRS alerta a los contribuyentes a no depender de recibir un reembolso para cierta fecha determinada, especialmente al hacer compras grandes o pagar facturas.

Robo de identidad y fraude de reembolsos. Algunas declaraciones podr¨ªan requerir una revisi¨®n adicional y podr¨ªa tomar m¨¢s tiempo. El IRS, junto con sus socios en la industria tributaria, contin¨²an fortaleciendo las revisiones de seguridad para ayudar a proteger contra el robo de identidad y el fraude de reembolsos.

El IRS no puede emitir reembolsos de EITC y ACTC antes de mediados de febrero. Si solicit¨® el Cr¨¦dito tributario por ingreso del Trabajo (EITC, por sus siglas en ingl¨¦s) o el Cr¨¦dito tributario adicional por hijos (ACTC, por sus siglas en ingles), puede esperar recibir su reembolso antes del 3 de marzo si:

• Usted presento su declaraci¨®n en l¨ªnea
• Elige recibir su reembolso mediante dep¨®sito directo
• No encontramos problemas con su declaraci¨®n

Sin embargo, algunos contribuyentes pueden ver sus reembolsos unos d¨ªas antes. Consulte ?D¨®nde est¨¢ mi reembolso? para conocer la fecha de reembolso personalizada. ?D¨®nde est¨¢ mi reembolso? deber¨ªa mostrar un estado actualizado antes del 22 de febrero para la mayor¨ªa de los contribuyentes que presentan el EITC/ACTC de manera anticipada.

Declaraciones que requieren revisi¨®n manual. Algunas declaraciones, presentadas electr¨®nicamente o en papel, puede que necesiten una revisi¨®n manual, atrasando as¨ª la tramitaci¨®n, si nuestros sistemas detectan un posible error, si le falta informaci¨®n, o si se sospecha que hay robo de identidad o fraude. Algunas de estas situaciones nos requieren que le escribamos a los contribuyentes, pero algunas no lo requieren. Este trabajo s¨ª requiere una tramitaci¨®n especial de parte de un empleado del IRS, por lo tanto, en estos casos, puede tomarle al IRS m¨¢s de los 21 d¨ªas usuales en emitir todo reembolso relacionado. En los casos en que el IRS pueda corregir la declaraci¨®n sin tener que escribirle al contribuyente, el IRS le enviar¨¢ una explicaci¨®n al contribuyente.

Utilice Free File del IRS

Casi todas las personas pueden presentar electr¨®nicamente de manera gratuita en IRS.gov o con la aplicaci¨®n IRS2Go. El programa de Free File del IRS, disponible ¨²nicamente a trav¨¦s de IRS.gov, ofrece paquetes de software de preparaci¨®n de impuestos de nombre comercial para su uso sin costo alguno. Algunos de los paquetes de software de Free File adem¨¢s ofrecen la preparaci¨®n gratuita de la declaraci¨®n de impuestos estatal. El software realiza todo el trabajo de encontrar las deducciones, cr¨¦ditos y exenciones para usted.

Si se siente c¨®modo preparando sus propios impuestos, puede utilizar los Formularios Interactivos Free File, independientemente de sus ingresos, para presentar sus declaraciones de impuestos por correo o en l¨ªnea.

Utilice MilTax si es miembro de las Fuerzas Armadas o veterano calificado

Los miembros de las fuerzas armadas y algunos veteranos pueden tomar ventaja de . Este recurso tributario gratuito est¨¢ disponible para la comunidad militar y se ofrece a trav¨¦s del Departamento de la Defensa. No hay l¨ªmites de ingresos. MilTax incluye software de preparaci¨®n y presentaci¨®n de impuestos, ayuda individualizada de parte de consultores tributarios e informaci¨®n actual sobre c¨®mo presentar impuestos. Este programa est¨¢ dise?ado para tratar las realidades de la vida militar - incluidos los despliegues militares, combate y el pago de adiestramiento, alojamiento y alquileres y presentaciones de impuestos en varios estados. Los pueden utilizar MilTax para presentar electr¨®nicamente una declaraci¨®n de impuestos federales y hasta tres declaraciones estatales de manera gratuita.

Los programas de Asistencia Voluntaria al Contribuyente con los Impuestos sobre los Ingresos (VITA, por sus siglas en ingl¨¦s) y el Asesoramiento Tributario para los Ancianos (TCE, por sus siglas en ingl¨¦s) ofrecen preparaci¨®n b¨¢sica gratuita de la declaraci¨®n de impuestos para las personas calificadas. La herramienta de localizaci¨®n de VITA le ayudar¨¢ a conseguir un sitio VITA cerca de usted.

Utilice Direct File del IRS

Prepare y presente sus impuestos en l¨ªnea - de manera gratuita - con Direct File del IRS de manera directa y segura con el IRS.

Direct File del IRS es una opci¨®n para los contribuyentes de los estados participantes que tienen declaraciones de impuestos relativamente simples que informan ciertos tipos de ingresos y reclaman ciertos cr¨¦ditos y deducciones. .

Si bien Direct File del IRS no prepara declaraciones estatales, si vive en un estado participante, Direct File del IRS lo gu¨ªa hacia una herramienta respaldada por el estado que puede usar para preparar y presentar su declaraci¨®n de impuestos estatal de manera gratuita.

Encuentre a un profesional de los impuestos

Existen varios tipos de preparadores de declaraciones de impuestos, incluido los agentes registrados, contadores p¨²blicos autorizados, abogados y algunos que no tienen credenciales profesionales.

Los preparadores deben ser expertos en la preparaci¨®n de impuestos y presentar declaraciones de impuestos con precisi¨®n. Usted les conf¨ªa su informaci¨®n m¨¢s personal. Ellos conocen acerca de su matrimonio, sus ingresos, sus hijos y sus n¨²meros de Seguro Social ¨C los detalles de su vida financiera.

La mayor¨ªa de los preparadores de declaraciones de impuestos proporcionan un servicio de impuestos excepcional y profesional. Sin embargo, elegir el preparador de declaraciones de impuestos equivocado perjudica financieramente a los contribuyentes cada a?o. Aseg¨²rese de revisar nuestros consejos para elegir un preparador de impuestos y c¨®mo evitar los preparadores de declaraciones "fantasma" no ¨¦ticos.

El le puede ayudar a encontrar preparadores en su ¨¢rea quienes actualmente tienen credenciales profesionales reconocidas por el IRS, o quienes tienen un Registro de cumplimiento del programa anual de la temporada tributaria.

Utilice el Asistente Tributario Interactivo (ITA, por sus siglas en ingl¨¦s)

A partir de enero utilice el ITA para averiguar si los cambios significativos de vida hacen que usted sea elegible para cr¨¦ditos que quiz¨¢s no calificaba en el pasado. El ITA es una herramienta que ofrece respuestas a muchas preguntas de ley tributaria. ?ste puede determinar si un tipo de ingreso es tributable, si usted es elegible para reclamar ciertos cr¨¦ditos o si usted puede deducir gastos en su declaraci¨®n de impuestos. ?ste adem¨¢s proporciona respuestas a preguntas generales, tal como determinar su estado civil para efectos de la declaraci¨®n, si puede reclamar dependientes o si tiene que presentar una declaraci¨®n de impuestos.

Despu¨¦s de que presenta su declaraci¨®n, verifique el estado de su reembolso accediendo a IRS.gov y pulsando sobre ?D¨®nde est¨¢ mi reembolso? El estado de su reembolso estar¨¢ disponible dentro de 24 horas a partir de que el IRS recibe su declaraci¨®n de impuestos presentada electr¨®nicamente. La herramienta ?D¨®nde est¨¢ mi reembolso? se actualiza una vez cada 24 horas, usualmente en la noche, as¨ª es que, solo necesita verificar una vez al d¨ªa.

Presente electr¨®nicamente y escoja el dep¨®sito directo para su reembolso de impuestos - es la manera m¨¢s r¨¢pida y segura para recibir su dinero. Las declaraciones que son presentadas electr¨®nicamente se reciben dentro de 24 horas y las declaraciones en papel toman semanas. Si presenta una declaraci¨®n en papel, a¨²n puede escoger el dep¨®sito directo.

Nunca ha habido un mejor momento para unirse a los programas de Asistencia Voluntaria al Contribuyente con los Impuestos sobre los Ingresos (VITA) y de Asesoramiento Tributario para los Ancianos (TCE). Los voluntarios de VITA/TCE proporcionan preparaci¨®n de declaraciones de impuestos gratis a los contribuyentes que sean elegibles. Con tantas personas enfrentando cambios financieros este a?o, se necesitan voluntarios adicionales para ayudarlos. Registrarse como voluntario es un proceso r¨¢pido y sencillo.

Sitios dar¨¢n a los voluntarios la opci¨®n para asistir a los contribuyentes ya sea de manera virtual o ayuda en persona. Esto permite a los voluntarios a ayudar a los contribuyentes a completar sus declaraciones a trav¨¦s del tel¨¦fono, en l¨ªnea o en persona. Voluntarios pueden llevar a cabo una revisi¨®n de calidad con el contribuyente antes de que se presente electr¨®nicamente (e-file) la declaraci¨®n de impuestos con el IRS, prestar servicios de preparaci¨®n de impuestos, saludar a los contribuyentes y m¨¢s. El prestar servicio como voluntario de manera virtual es una gran opci¨®n Para apoyar a los contribuyentes con ingresos bajos a moderados, desarrollar habilidades valiosas y generar un impacto duradero.

Visite IRS.gov/voluntarios para aprender m¨¢s e inscribirse. Despu¨¦s de que se inscriba, recibir¨¢ m¨¢s informaci¨®n sobre c¨®mo puede unirse a una orientaci¨®n virtual.

El programa Link & Learn Taxes (Con¨¦ctate y aprende sobre impuestos) (en ingl¨¦s) es un programa de adiestramiento en l¨ªnea para voluntarios. ?ste prepara a los socios y voluntarios de VITA y TCE para proporcionar un servicio de calidad de preparaci¨®n de impuestos en sus comunidades locales. Este curso divertido e interactivo le ense?a a preparar con precisi¨®n las declaraciones de impuestos sobre los ingresos a personas f¨ªsicas, y, adem¨¢s, puede obtener una certificaci¨®n como voluntario a su propio paso.

El Servicio de Impuestos Internos est¨¢ trabajando para proteger a los contribuyentes de ser v¨ªctimas de estafas y fraudes tributarios. Las estafas tributarias est¨¢n en aumento y los estafadores intentar¨¢n enga?arlo haci¨¦ndose pasar por empleados del IRS, brind¨¢ndole consejos tributarios inapropiados y enlaces de p¨¢ginas electr¨®nicas maliciosas. Siempre verifique si un mensaje es real si lo est¨¢n presionando para obtener dinero, informaci¨®n personal, financiera o de empleados. Mant¨¦ngase seguro y prot¨¦jase a usted mismo.

Publicaci¨®n 5533, Por qu¨¦ debe crear una cuenta en l¨ªnea con el IRS (en ingl¨¦s) PDF

Publicaci¨®n 5533-A, C¨®mo presentar autorizaciones utilizando una cuenta para profesionales de impuestos (Tax Pro) y una cuenta en l¨ªnea (en ingl¨¦s) PDF

Publicaci¨®n 5136 (SP), Gu¨ªa de Servicios del IRS PDF

Muestra d¨®nde obtener ayuda en IRS.gov

Publicaci¨®n 5348 (sp), Prep¨¢rese para presentar PDF

Tome medidas ahora para presentar su declaraci¨®n de impuestos federal con estos consejos de preparaci¨®n

Publicaci¨®n 5349 (sp), La planificaci¨®n tributaria durante todo el a?o es para todos PDF

Explica que lo que haga ahora puede afectar todo impuesto que pueda adeudar o el reembolso que quiz¨¢s espere el pr¨®ximo a?o