IR-2025-42，2025 年 4 月 8 日
华府 — 4 月 15 日的报税截止日期临近，美国国税局提醒纳税人仍有时间以电子方式提交联邦所得税表以及申请使用经转账直接存款获得退税。
电子申报减少税表错误，因为税务软件会进行计算、标记常见错误并提示纳税人缺失信息。大多数纳税人有资格免费进行电子申报，当纳税人选择经转帐直接存款时，通常会在 21 天内收到退税。
免费电子申报选择
纳税人如果2024 年调整后总收入为 84,000 美元或以下，现在到 10 月 15 日可以使用国税局Free File 指导税务软件。国税局免费报税可填写式表格（英文）是该项目的一部分，免费提供给任何收入水平的纳税人，并提供电子表格供人们自行填写和电子申报。
国税局现已向 25 个州的所有符合条件的纳税人开放，纳税人可直接向国税局免费在线提交 2024 年联邦税表。请访问 Direct File网站，了解和 25 个参与州的更多信息。
项目，通过社区合作伙伴网络，由国税局认证的志愿者为社区中符合条件的人们提供免费的税表准备服务。
是国防部的一个项目，通常为所有军人和一些退伍军人提供免费的联邦所得税表以及最多叁份州所得税表的准备和电子申报软件，没有收入限制。
使用 我的退税在??哪里？查看退税状态
我的退税在??哪里？工具通常会在纳税人以电子方式提交当年报税表后 24 小时内显示退税状态。对于提交纸质税表的人，相同的信息大约需要四周时间才能获得。
纳税人可以获得当年和过去两年的退税信息。该工具全天候可用，是一种快速、简单的获取退税信息的方法，无需致电国税局。纳税人要使用该工具，需要提供他们的社会安全号码、报税身份和准确的退税金额。该工具每天更新一次，因此人们不需要频繁地查看。
纳税人还可以通过从 iPhone 或 Android 设备下载国税局免费移动应用程序 IRS2Go 来查看&苍产蝉辫;我的退税在??哪里？。
欠税的纳税人
国税局提醒纳税人，可以通过提交税表来避免支付利息和一些罚款，如果纳税人有欠税，则应在 4 月 15 日的报税截止日期之前支付全部欠款。
个人付款选择
国税局为纳税人提供各种选择来支付税款：
- Direct Pay – 直接从支票或储蓄账户付款，无需任何费用或注册。
- 国税局个人在线账户 – 直接从支票或储蓄账户付款，并查看应付金额、付款计划详情、付款历史记录和预定付款。要创建帐户或了解更多信息，纳税人可以访问 IRS.gov 上的在线帐户页面。
- 使用借记卡、信用卡或电子钱包缴税 – 直接使用借记卡、信用卡或电子钱包付款。费用将支付给付款处理商。国税局不会收取这些付款的任何费用。授权卡处理商和电话号码可在 IRS.gov 上找到。
- 联邦电子缴税系统 (EFTPS) – 这项免费服务为纳税人提供了一种安全、方便的方式，可以通过电话或在线支付个人和公司税。要注册并了解更多信息，纳税人可以访问 或致电 800-555-4477。
- 电子资金提款 (EFW) （英文）– 纳税人可以使用报税软件或税务专业人士从银行账户以电子方式申报和付款。此选择是免费的，仅在以电子方式提交税表时可用。
- 支票或汇票 – 通过支票或汇票付款应支付给“美国财政部”。
- 现金 – 通过零售合作伙伴和其它方式进行现金支付。国税局敦促选择此选择的纳税人尽早开始，因为它涉及一个四步流程。详细信息（包括常见问题解答）可在 IRS.gov 页面上找到，了解如何在零售合作伙伴处以现金支付。
个人如果无法全额缴纳税款，有以下付款选择
纳税人如果无法在报税截止日期前全额缴纳税款，应立即支付所能支付的部分并申请在线付款计划。在线申请的申请人将立即知道他们的付款计划请求是否被接受或拒绝，而无需致电或写信给国税局。
在线付款计划选择包括：
- 短期付款计划 – 所欠总余额（税款、罚款和利息）少于 100,000 美元。这给纳税人最多 180 天的时间全额支付余额。
- 长期付款计划 – 所欠总余额（税款、罚款和利息）少于 50,000 美元时，新的简单付款计划标准使制定长期付款计划变得更加容易和方便。纳税人可以按月付款，最长可达征收法规规定的期限，通常为 10 年。可以使用直接借记（自动银行提款）设置付款，这样就无需每月付款，节省了邮费并降低了违约的可能性。
虽然 4 月 15 日之后任何未付税款仍会继续产生利息和逾期支付罚款，但在分期付款协议生效期间，未支付所产生的罚款会减少一半。在国税局付款计划附加信息网页上查找有关付款计划成本的更多信息。
无法在 4 月 15 日截止日期前报税怎么办？
个人如果无法在报税截止日期前提交税表，可以通过以下方式申请延期报税：
- 个人纳税申报人，无论收入多少，都可以通过国税局Free File 以电子方式申请自动报税延期，只需提交 《表格4868，申请自动延长提交美国个人所得税表的时间》（英文）。
- 使用Direct Pay、借记卡、信用卡或数字钱包进行电子支付，并注明付款是为了延期。
- 在报税截止日前邮寄表格4868。
获得延期
纳税人在申请延期报税时应了解以下事项，包括：
- 延期报税申请必须在报税截止日期前提交，但这并不意味着可以延长缴税时间。
- 通过在报税截止日期前估算和缴纳应缴税款来避免一些罚款。
- 对于在战区或符合条件的危险值勤区服役（英文）、居住在美国境外（英文）以及居住在某些灾区的纳税人，可能适用特殊的报税截止日期和自动报税延期规定。他们可能不需要提交报税延期申请；但是，人们应该在报税截止日期前查看自己是否符合条件。
使用 IRS.gov 获取最快捷、最简便的信息
纳税人可以全天 24 小时访问 IRS.gov，通过访问&苍产蝉辫;&苍产蝉辫;让我们帮助您&苍产蝉辫;页面获取税务问题（英文）的答案、更多提示和资源。