IR-2024-291SP, 18 de noviembre de 2024
WASHINGTON 〞 Como parte de la , el Servicio de Impuestos Internos les recuerda a los contribuyentes c車mo denunciar el fraude relacionado con impuestos en su comunidad para proteger la informaci車n personal y financiera de estafadores.
Durante la Semana internacional de concienciaci車n sobre el fraude, del 17 al 23 de noviembre, la Oficina de Control de Fraude del IRS y el Departamento de Investigaci車n Criminal del IRS tienen como objetivo crear conciencia sobre el fraude, las estafas que afectan a los contribuyentes en todo el pa赤s.
El IRS tambi谷n alienta a las personas, empresas y profesionales de impuestos a que se tomen el tiempo ahora para aprender a reconocer las se?ales de alerta y garantizar que existan defensas para detener a los estafadores y a quienes promueven estafas tributarias sin escr迆pulos.
La Cumbre de Seguridad, una asociaci車n p迆blico-privada entre el IRS, las agencias tributarias estatales y la industria tributaria del pa赤s, tambi谷n trabaja para proteger a los contribuyentes, las empresas y el sistema tributario de los ladrones de identidad y advertir a las personas que tengan cuidado con las estafas comunes.
Denunciar fraude tributario
El fraude tributario puede presentarse de muchas maneras, incluidas estafas dirigidas a individuos, estafas relacionadas con impuestos creadas por promotores sin escr迆pulos, y fraude cometido por contribuyentes que, a sabiendas, presentan informaci車n incompleta o inexacta al IRS.
El p迆blico puede ayudar al IRS a identificar e investigar posibles fraudes de personas y empresas presentando el Formulario 3949-A, Referido de informaci車n (en ingl谷s). El Formulario 3949-A es un formulario de uso p迆blico relacionado con impuestos presentado voluntariamente por individuos para informar presuntas violaciones de la ley tributaria por parte de individuos y empresas. La presentaci車n del Formulario 3949-A permanece confidencial.
Las personas pueden denunciar sospechas de infracciones de la ley tributaria, tales como:
- Falsas exenciones y deducciones
- M迆ltiples declaraciones de impuestos
- Crimen organizado, corrupci車n p迆blica/pol赤tica y sobornos
- Ingresos no justificados y no declarados
- Ingresos por narc車ticos
- Ingresos por apuestas/juegos.
- Falta de pago de impuestos, retenci車n de impuestos y presentaci車n de declaraciones.
Estas son s車lo algunas de las presuntas infracciones que las personas pueden denunciar. El IRS revisar芍 las presentaciones y determinar芍 la acci車n apropiada a tomar en funci車n de la informaci車n proporcionada. Estas acciones pueden incluir un referido para una auditor赤a o para un proceso penal.
La Oficina de Control de Fraude del IRS promueve el cumplimiento de las leyes tributarias fortaleciendo la respuesta del IRS al fraude y mitigando las amenazas emergentes. Esto incluye mejorar la detecci車n de fraude, identificar 芍reas de alto riesgo, mejorar el cumplimiento y ayudar a desarrollar y enviar referidos de fraude a Investigaci車n Criminal del IRS cuando corresponda.
Organizaciones exentas de impuestos
Si una persona sospecha que una organizaci車n exenta de impuestos no cumple con las leyes tributarias, puede presentar el Formulario 13909, Queja de organizaci車n exenta de impuestos (en ingl谷s) PDF. Estas organizaciones pueden incluir organizaciones exentas, planes de empleados, gobiernos tribales indios y otras unidades gubernamentales.
Los detalles y la informaci車n proporcionada pueden ayudar a responsabilizar a las entidades y organizaciones exentas de impuestos de cumplir con las leyes tributarias.
Posible recompensa monetaria
La informaci車n enviada por personas sobre actividades fraudulentas relacionadas con impuestos a veces puede dar lugar a una posible recompensa monetaria. Las personas que soliciten consideraci車n para una recompensa deben presentar el Formulario 211, Solicitud de adjudicaci車n de informaci車n original (en ingl谷s). PDF
El Formulario 211 y cualquier anexo deben incluir informaci車n espec赤fica y cre赤ble acerca de la persona que el denunciante cree que conducir芍 al cobro de las ganancias. La Oficina de Denuncias del IRS eval迆a las presentaciones del Formulario 211.
Planes, promotores o preparadores fraudulentos
Cada a?o, el IRS compila una lista de la Docena Sucia que genera conciencia p迆blica acerca de una variedad de estafas comunes que los contribuyentes pueden encontrar. La lista de este a?o inclu赤a estafas de phishing y smishing, cr谷ditos de retenci車n de empleados cuestionables, reclamaciones de cr谷dito tributario sobre combustible, f芍bricas de compromiso y organizaciones ben谷ficas falsas que explotan la generosidad de los contribuyentes.
Se recomienda a cualquier persona que experimente estas estafas, o a los contribuyentes que se encuentren con promotores o preparadores de impuestos que vendan estos planes fraudulentos, a presentar el Formulario 14242(SP), Informar Sospechas de Promociones Tributarias o Preparadores de Impuestos Abusivos PDF.
Las personas deben enviar por correo o fax un Formulario 14242 completo y cualquier material de respaldo al IRS Lead Development Center:
Internal Revenue Service
Lead Development Center MS7900
1973 N. Rulon White Blvd
Ogden, UT 84404
Fax: 877-477-9135
El IRS Lead Development Center dentro de la Oficina de Investigaciones de Promotores realiza un seguimiento de cada referido y garantiza que los casos que involucran estafas tributarias abusivas y preparaci車n inadecuada de declaraciones de impuestos se env赤en de manera adecuada para que se tomen medidas adicionales al IRS. Los referidos pueden dar lugar a medidas cautelares contra los preparadores o promotores, sanciones monetarias o referidos a acciones penales.